关于实施分类监管信息报送有关事宜的通知

您的位置：法律快车 > 法律知识 > 国际贸易法 > 国际货物买卖合同 > 电子单证 > 关于实施分类监管信息报送有关事宜的通知

关于实施分类监管信息报送有关事宜的通知

法律快车官方整理更新时间： 2020-07-09 09:57:39 人浏览

导读：

发布部门:中国保险监督管理委员会发布文号:保监产险[2008]1567号各财产保险公司：为贯彻落实科学发展观，增强保险监管的科学性、针对性和有效性，切实防范化解风险，我会将从2009年开始实施分类监管，现...

发布部门: 中国保险监督管理委员会
发布文号: 保监产险[2008]1567号
各财产保险公司：
　　为贯彻落实科学发展观，增强保险监管的科学性、针对性和有效性，切实防范化解风险，我会将从2009年开始实施分类监管，现就有关信息报送事项通知如下：
　　一、财产保险公司应定期向我会统计信息部报送新增信息，信息报送的内容、口径和报送频度见《财产保险公司分类监管报送信息一览表》（附件），有关信息报送格式另行通知。
　　二、各公司从2009年1月起开始报送新增信息，首次报送的信息为2008年度信息，请对照附件内容做好业务、财务和信息系统等方面的准备工作。信息报送时间按《保险统计管理暂行规定》执行。
　　三、各公司如在执行过程中遇到问题，请与我会联系。
　　财产保险监管部联系人：赵小鸣，联系电话：010-66288569，传真电话：010-66288093，电子邮箱：xiaoming_zhao@circ.gov.cn。
　　统计信息部联系人：詹景瑞，联系电话：010-66286589，传真电话：010-66288110，电子邮箱：jingrui_zhan@circ.gov.cn。
中国保险监督管理委员会
二○○八年十二月一日
附件：财产保险公司分类监管报送信息一览表

序号
信息名称
口径
报送频度
1
公司治理
详见附表一
年报
2
内部控制
详见附表二
年报
3
预定收益型非寿险投资型产品投资收益
预定收益型非寿险投资型产品所形成资金的投资收益
季报
4
预定收益型非寿险投资型产品应计利息
预定收益型非寿险投资型产品应计付给受益人的利息
季报
5
基金、股票VAR值

基金、股票VAR值＝一年组合收益率日波动率*2.33*√10*市值；一年组合收益率计算以目前持仓组合为样本；市值为基金、股票期末余额。

季报
6
存款银行资本充足率在8％以上的存款期末余额
在资本充足率为8％以上的银行的存款期末余额。银行资本充足率采用可获取的最近一期的数据。
季报
7
存款银行综合信用评级为A-以上的存款期末余额
在综合信用评级为A-以上的银行的存款期末余额。评级机构应符合（比照）《保险机构投资者债券投资管理暂行办法》规定的要求。银行综合信用评级采用可获取的最新评级数据。
季报
8
AAA级债券期末余额
公司投资的评级为AAA级的债券期末余额。含政策性银行金融债券及中央银行票据。评级机构应符合《保险机构投资者债券投资管理暂行办法》规定的要求。债券信用评级采用可获取的最新评级数据。
季报
9
在资产管理部门集中运用的资产余额
归集到公司独立的资产管理部进行投资配置和管理的资产期末账面余额，包括由资产管理部制定投资指引、委托其他资产管理机构投资管理的资产。
季报
10
截至本季末的去年末未决赔款准备金所对应的已决赔款和未决赔款准备金之和
截至本季末的去年末未决赔款准备金所对应的已决赔款和未决赔款准备金之和
季报
11
截至本季末的前年末未决赔款准备金所对应的已决赔款和未决赔款准备金之和
截至本季末的前年末未决赔款准备金所对应的已决赔款和未决赔款准备金之和
季报
12
合约再保险业务接受人资质
公司合约再保险业务的接受人是否符合中国保监会规定的相关资质要求
季报
13
地震险的国际再保险接受人资质
地震险的国际再保险接受人是否符合中国保监会规定的相关评级要求
季报
14
单一危险单位自留责任限额
每一危险单位自留责任是否均未超过公司实收资本加公积金总和的10%
季报
15
期末所有证券投资公允价值
（含应计利息）
期末所有证券投资（包括交易性金融资产、衍生金融资产、可供出售金融资产、持有至到期投资）公允价值（含应计利息）
季报

财产保险公司报送公司治理信息一览表
指标名称
序号
评价项目
报送频度
评价标准
自我评价结果
备注
基本结构
1
构建了以股东大会、董事会、监事会和高级管理层为主体的完善的、正常运作的公司治理结构。
年报
是/否

2
各个治理主体明确了各自的工作职责，制定了完备规范的议事规则；股东大会、董事会、监事会按规定及时召开，相关纪录和决议保存真实、完整、原始。
年报
是/否

3
董事会设立了审计委员会、提名薪酬委员会等专业委员会，建立了独立董事制度。
年报
是/否

决策机制
4
公司股东资格符合有关规定；股东不存在占用公司资产的行为；不存在损害公司、被保险人、中小股东及其它利益相关者的合法权益的情况。
年报
是/否

5
董事具备履行职责所必需的专业素质，勤勉诚信，选任符合规定程序;董事会结构合理，能够按照章程规定履行职责并发挥决策和监督作用，具备足够的控制力和调度力，各专门委员会具备独立性。
年报
是/否

6
重大关联交易由审计委员会审查后报董事会或股东大会批准，相关程序符合规定，并在交易发生后15个工作日内报告保监会。
年报
是/否

7
审计委员会提名外部审计机构，并对其工作质量进行考核。
年报
是/否

执行机制
8
从股东大会到董事会再到经营管理层的决策传导机制通畅、高效，各执行主体在授权范围内行使权力。
年报
是/否

9
建立董事长和总经理分设的制衡机制;不存在“内部人控制”情况。
年报
是/否

10
高级管理人员资格符合监管规定，具备必要的业务管理能力、市场应变能力和创新能力，能够勤勉履职。
年报
是/否

监督机制
11

独立董事选任符合规定程序，具备专业素质，勤勉诚信，独立性强，尽职尽责;独立董事对重大关联交易进行审查，对存在问题出具书面意见；独立董事在重大关联交易、利润分配方案、董事和总公司高级管理人员的任免聘用及薪酬、非经营计划内的投资等重大交易事项、以及其它可能对被保险人或中小股东权益产生重大影响等事项上投弃权票、反对票或认为发表意见存在障碍的，提交书面意见，并存入董事会会议档案。

年报
是/否

12

由独立董事担任审计委员会和提名薪酬委员会主任委员。

年报
是/否

13
监事具备与其职责相适应的专业知识和工作经验，审慎勤勉地履行职责。
年报
是/否

14
监事会按规定履行合规职责，每年将监事尽职情况向股东大会报告，并同时报送保监会；监事会发现董事会决议违反法律法规或公司章程时，依法要求其立即改正，董事会拒绝或者拖延采取改正措施的，监事会提议召开临时股东大会，股东大会不接受监事会意见的，监事会向保监会报告。
年报
是/否

激励约束及问责
15
建立有效的董事、监事、经理层绩效评价标准和程序，建立合理的激励机制和政策。
年报
是/否

16
建立董事、监事、经理层问责制度，对重大决策失误追究责任。
年报
是/否

17
按相关法律法规和监管规定披露财务、风险、治理结构和关联交易等方面的信息，并保证披露信息的真实性、准确性和完整性。
年报
是/否

财产保险公司报送内部控制信息一览表
指标名称
序号
评价项目
报送频度
评价标准
自我评价结果
备注
控制环境
1
公司各个部门和业务岗位职责明确、权责一致、逐级负责；实行目标管理，制定规范的岗位责任制度、考核标准和管理措施。
年报
是/否

2
建立统一授权经营制度，对分支机构采取书面授权；对分支机构实施科学、稳定和有效的业务考核指标和预算控制;建立对内控执行力的考核评价机制，把内控执行力作为经营考核的首要内容；建立并实施“上抓一级”的责任追究制度。
年报
是/否

风险识别与评估
3
制定了识别、计量、监测和管理风险的制度、程序和方法，具备风险识别与评估的手段和技术，并及时更新，对风险进行全面的识别与评估。
年报
是/否

业务控制
4
公司精算队伍素质较高，明确精算责任人与法律责任人责任，能够胜任产品开发相关工作。
年报
是/否

5
精算部门积累的经验数据能够保证产品定价的需求，保险费率厘定科学合理，为公司核保政策提供技术支持。
年报
是/否

6
建立精算控制循环机制，定期进行分险种盈利分析，及时调整费率水平
年报
是/否

7
准备金评估与提取符合规定。
年报
是/否

8
建立完善的承保、理赔、再保险等业务环节的规章制度和操作流程，制定业务操作标准和服务质量标准。
年报
是/否

9
建立重要单证印制、发放、存放、领用、保管、核销、盘点、销毁制度，并严格执行，单证信息管理系统反映单证流转的各个环节；有印章使用审批、登记制度，各类印章使用范围明确。
年报
是/否

10
无撕单、埋单、阴阳单、套打等行为，中介业务依法合规;不存在“拖赔、惜赔、无理拒赔”和“错赔、乱赔、滥赔”等失信行为，不存在虚假赔案，无“强制定损”情况。
年报
是/否

11
严格执行财产保险危险单位划分方法指引与纯风险损失率表，定期对分支机构执行情况开展检查。
年报
是/否

12
核保制度完整、核保政策依法合规，核保权限设置合理，无超权限核保等情况，未擅自变更经审批或备案的条款、费率。
年报
是/否

13
建立理赔与承保相分离，定损与理算相分离，理算与核批相分离，各环节相互监督的理赔管理制度。
年报
是/否

14
承保理赔业务档案管理制度完善，保管范围、期限符合规定；保单按流水号装订，附件齐全。
年报
是/否

15
设立反洗钱专门机构或指定内设机构负责反洗钱工作,对工作人员进行反洗钱培训和宣传；建立反洗钱内部控制制度,制定客户身份识别、客户身份资料和交易记录保存、大额和可疑交易报告等方面的反洗钱内部操作规程和控制措施，并定期进行内部审计。
年报
是/否

财务控制
16
建立完善的账户管理制度并有效执行，对资金实行统一管理，实行收支两条线。
年报
是/否

17
会计确认、计量和报告符合企业会计准则要求，妥善保管有关业务经营活动的完整账簿、原始凭证及有关资料。
年报
是/否

18
完善制度，妥善保管现金、有价证券、空白凭证、密押、印鉴等，未有遗失或被盗的情况，定期核对现金和银行存款账户，确保现金和银行存款的安全。
年报
是/否

19
公司支出有相应的授权批准制度,实行全面预算管理，超预算支出得到相应的授权。
年报
是/否

20
建立健全对包括应收保费等在内的各类不良资产核销控制机制。
年报
是/否

21
根据保监会有关规定，制定具体的费用分摊实施办法，准确认定专属费用和共同费用。
年报
是/否

信息交流与沟通
22
具有稳定、高效、安全，能够对承保、理赔、再保险等业务提供全面功能支持的核心业务系统，系统具有可稽性；核心业务系统实现全险种、全流程的电脑系统控制与管理，不存在游离于系统外的业务承保、理赔和再保险；信息系统支持分险种核算统计及交强险单独核算要求。
年报
是/否

23
具有与业务发展相适应、能满足保险公司会计核算、财务管理和偿付能力评估要求的财务处理系统，财务处理系统按照权责发生制确认各项收支，记录与计算准确、完整。
年报
是/否

24
建立并应用内部审计信息系统，提高内部审计的信息化水平；信息系统涵盖风险管理基本流程和控制环节，建立风险管理与业务管理的信息共享机制。
年报
是/否

25
系统数据实现总公司集中化管理，各级分支机构无权修改;核心业务系统与财务处理系统实现数据共享与无缝对接，建立财务数据与业务数据的勾稽核对机制，确保业务数据与财务数据的一致性。
年报
是/否

26
定期对数据质量进行自查，确保业务、财务数据记录以及报送保监会的电子文件真实、准确和完整；不存在迟报、漏报、瞒报、虚报、拒报或者伪造、篡改统计信息的情况，报送的统计信息无误导性陈述。
年报
是/否

27
建立信息技术安全管理制度，设立专门部门或岗位，建立信息安全监控体系，重要数据加密存储、异地备份，有完整的信息安全防护措施。
年报
是/否

监督与纠正
28
内部审计部门对内部控制的健全性、合理性和有效性进行全面评估，对存在的内部控制问题及时向董事会或法定代表人提交书面报告，并通过后续审计跟踪其发展变化情况。
年报
是/否

29
制定重大案件责任追究办法，对责任追究标准和追究程序予以规范；明确总公司及其分支机构案件防范和查处职责；发生重大案件，及时向中国保监会报告。
年报
是/否

声明：该作品系作者结合法律法规，政府官网及互联网相关知识整合，如若内容错误请通过【投诉】功能联系删除.