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发行可转换公司债券要遵守的规定是什么呢

更新时间: 2022-09-05 14:36:29 0人浏览
发行可转换公司债券要遵守的规定是什么呢
律师解答
发行可转换公司债券要遵守的规定是:
1、需要具有持续盈利能力,财务状况良好;
2、需要具备健全且运行良好的组织机构;
3、最近三年财务会计文件无虚假记载,无其他重大违法行为;
4、股份有限公司的净资产不低于人民币三千万元,有限责任公司不低于人民币六千万元;
5、筹集的资金投向符合国家产业政策等。
法律依据
《中华人民共和国证券法》第十五条
公开发行公司债券,应当符合下列条件:
(一)具备健全且运行良好的组织机构;
(二)最近三年平均可分配利润足以支付公司债券一年的利息;
(三)国务院规定的其他条件。
公开发行公司债券筹集的资金,必须按照公司债券募集办法所列资金用途使用;改变资金用途,必须经债券持有人会议作出决议。公开发行公司债券筹集的资金,不得用于弥补亏损和非生产性支出。上市公司发行可转换为股票的公司债券,除应当符合第一款规定的条件外,还应当遵守本法第十二条第二款的规定。但是,按照公司债券募集办法,上市公司通过收购本公司股份的方式进行公司债券转换的除外。

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