融资租赁:“借鸡下蛋”新选择
导读:
中小企业面对融资难如何开辟新的融资渠道?装备制造厂商面对销售难如何更好地打开市场?需要大型设备的行业面对资金来源难如何盘活现有的固定资产?以融资、融物立足市场的“融资租赁”,正日益成为解决这些棘手问题的有效之策。
化解资金难题
南京点润科技有限公司原是一家小型SMT贴片加工企业,作为目前电子组装行业里最流行的一种技术和工艺,由于无法获取银行贷款,只能依靠自身积累资金,发展缓慢。2007年向江苏金融租赁有限公司租入2台松下贴片机,当年加工收入就达到了2000万元,超过了该公司自2004年成立以来的收入总和。
2008年点润公司再次向江苏租赁公司租入3台设备,当年加工收入达到了3500万元,并成为夏普电子在南京的首选配套加工厂家,生产经营迈上了新的台阶。
“与银行贷款相比,融资租赁具有申请便利、节约流动资金、还款方式灵活、降低企业财务风险等优势,我很庆幸在企业面临发展瓶颈的时候,找到了融资租赁这一方式。”南京点润公司有关负责人如是说。
融资租赁,又称金融租赁,是指出租人根据承租人对供货人和租赁标的物的选择,由出租人向供货人购买租赁标的物,然后租给承租人使用;租赁期满后,出租人将该固定资产的占有、使用和收益权让渡给承租人。
通俗地讲,融资租赁相当于“借鸡下蛋、卖蛋买鸡”。如果企业想买一件设备或产品,而一时没有那么多现金,那么融资租赁公司就可以根据该企业的指定,先把设备或产品买下来,再租给该企业,这既促进了设备制造企业的销售,也为使用设备企业开辟了一条融资渠道。
江苏金融租赁有限公司董事长熊先根告诉记者,江苏金融租赁公司根据提供有别于银行贷款的差异化产品和控制风险集中度的经营理念,多年来始终定位于服务中小企业,较好地化解了众多中小企业的资金难题。
“对中小企业最大的支持,应该是让它抓住机会赚钱。如果它无力购买设备,又没有信用贷款,那就购买设备租给它;有了租赁信用,就可以逐渐积累贷款信用。”熊先根表示,租赁信用的风险远远小于信贷风险,一旦交不了租金,设备还在,余值还在,不会有100%的损失。
据介绍,自2003年以来,江苏金融租赁公司累计向近600家中小企业投放了31.8亿元融资租赁项目资金,占同期业务量65%,平均合同金额590万元。受惠中小企业遍及工业、交通、医疗、教育等多个领域,很多中小企业在融资租赁的支持下发展壮大。
在使中小企业受惠的同时,江苏金融租赁公司自身也得到了发展,2008年资产规模同比增长64%,利润增长36%,资产质量良好,租金回收率达99%。
提升企业现金流
东方航空4月30日与交银金融租赁有限责任公司签订了《飞机买卖协议》和《飞机租赁协议》。根据协议,东航将两架空客A340系列飞机出售给交银金融租赁公司,出售价为人民币5.9亿元,飞机出售后东航以融资租赁的方式回租5年。东方航空表示,此项回租租赁交易有利于公司盘活现有的固定资产,开辟了新的融资渠道,并提升现金流量状况。
回租租赁是融资租赁的一种,是指由设备使用方首先将自己的设备出售给融资租赁公司,再由融资租赁公司将设备出租给原设备使用方使用。经过多年发展,融资租赁已从最基本的直接购买融资租赁,发展成多种形式,如转融资租赁、售后租回融资租赁、委托融资租赁、项目融资租赁、销售式租赁等,融资租赁正成为一种新型的投融资机制。
远东国际租赁有限公司工业装备事业部总经理助理骆育芳告诉记者,在当前经济形势下,大型设备制造厂家和设备购买用户双方的资金流都面临着压力,一次性付款销售或者带款提货的销售模式将遇到挑战,此时他们或许更愿意采用别的方式来实现交易,例如融资租赁。
骆育芳介绍,大型设备生产和使用企业对融资租赁的需求也促进了融资租赁行业的发展。以机床融资租赁为例,2005年商务部试点的9家内资融资租赁公司中,只有2家从事机床融资租赁,远东就是其中一家,而到今天差不多有几十家正规的融资租赁公司在机床融资租赁市场展开角逐。同时,还有外商企业凭借着其资金优势和成熟市场上积累的经验,更加积极进入机床融资租赁市场。
购买大型设备,如工程机械、电力电信设备、飞机船舶等等,花费不菲,动辄几百万元、甚至上千万元。企业如何盘活存量资产,改善财务结构,加快设备更新和技术改造?借融资租赁来融入资金,缓解生产经营和发展资金压力,保证企业持续运转,无疑是个好办法。
助推产业升级
“融资租赁确实能为企业拓宽融资渠道,但如果仅仅看到这点优势,可就小看了它的本领了。”骆育芳告诉记者,融资租赁更重要的作用是为先进制造业服务,助力实体经济。
骆育芳介绍了青岛一家从事汽车底盘连接件加工企业的案例。由于该企业的产品生产方式主要为原材料密集型加工,在铁矿石涨价的情况下,该企业的产品利润下滑了8%以上。在远东国际的建议下,该企业通过融资租赁的方式购置了400万元左右的高端进口加工中心,对其原国内配套客户的配套产品进行精加工,提高产品利润,从而实现产品升级和转型。
产业结构升级离不开大量的资金投入,而融资租赁通过促进销售使制造企业获得结构升级所需的资金。正因为融资租赁公司在完善金融服务功能、服务实体经济的作用不可替代,有关部门正在试图通过完善融资租赁业来解决中小企业融资难问题、帮助企业生产设备升级换代。
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