公司债券发行的程序
导读:
大家可能不太知道,在金融市场中,就像股份有限公司需要发行股票一样,证券公司也需要发行相应的公司债券,以此来让投资者进行投资。我们知道不管是股份有限公司,还是证券公司发行相应的股票或债券都是有一定的流程的,下面由法律快车小编为大家进行解答公司债券发行的程序。
依照我国公司法的规定,公司发行公司债券应按下列程序进行。
1、作出决议或决定。
股份有限公司、有限责任公司发行公司债券,要由董事会制订发行公司债券的方案,提交股东会审议作出决议。国有独资公司发行公司债券,由国家授权投资的机构或者国家授权的部门作出决定。
2、提出申请。
公司应当向国务院证券管理部门提出发行公司债券的申请,并提交下列文件:
(一)公司登记证明;
(二)公司章程;
(三)公司债券募集办法;
(四)资产评估报告和验资报告。
3、经主管部门批准。
国务院证券管理部门对公司提交的发行公司债券的申请进行审查,对符合公司法规定的,予以批准;对不符合规定的不予批准。
4、与证券商签订承销协议。
5、公告公司债券募集方法。
发行公司债券的申请批准后,应当公告公司债券募集办法。公司债券募集办法应当载明下列主要事项:
(一)公司名称;
(二)债券总额和债券的票面金额;
(三)债券的利率;
(四)还本付息的期限和方式;
(五)债券发行的起止日期;
(六)公司净资产额;
(七)已发行的尚未到期的公司债券总额;
(八)公司债券的承销机构。发行公告上还应载明公司债券的发行价格和发行地点。
6、认购公司债券。
社会公众认购公司债券的行为称为应募,应募的方式可以是先填写应募书,而后履行按期缴清价款的义务,也可以是当场以现金支付购买。当认购人缴足价款时,发行人负有在价款收讫时交付公司债券的义务。
1、看债券类型,可转换债券,折股后会稀释每股业绩,有一定负面作用,特别是量很大的时候那就是利空。但同时也要看到其积极的一面,如果可转债发行投入的项目效益非常好,也是很不错的。那么就是利好。
2、看公司债券投入的项目,能不能带来可观的效益。如果投资的项目肯定能带来很大的经济效益就是利好!比如经营黄金的上市公司,发行债券和增发新股是用来收购金矿,而黄金走势坚挺的趋势,必然给公司带来持续更高的收益,那就是利好。看产生效益和债券利息的利率比较,高很多。
股票买卖规则主要是两方面:一方面是交易时间上限制,即投资者一般是每周一到周五上午时段9:30-11:30,下午时段13:00-15:00进行交易,节假日和公告休市日不交易。第二是成交上的限制,一般来说价格较高的买进委托优先于价格较低买进委托,价格较低卖出委托优先于较高的卖出委托,一样就按时间顺序。
通过上述公司债券发行的程序的介绍,相信大家对公司债券发行的程序已经有所了解,由此可知,证券公司发行公司债券国家对其是有严格的规定的。在符合国家法律法规的情况下,还要经过相关部门的审查,而且只有审核通过,才能进行接下来的程序,不然将不能发行公司债券,也就意味着不能获得投资。
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