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商业承兑汇票贴现怎么办理

商业承兑汇票贴现怎么办理

发布时间 :2021-06-01 14:53浏览量 : 649
商业承兑汇票是商业汇票的一种。是指收款人开出经付款人承兑,或由付款人开出并承兑的汇票。那么商业承兑汇票贴现怎么办理?接下来法律快车小编就为大家整理了这方面的知识,希望能够帮到大家。
  • 商业承兑汇票贴现是指当中小企业有资金需求时,持商业承兑汇票到银行按一定贴现率申请提前兑现,以获取资金的一种融资业务。在商业承兑汇票到期时,银行则向承兑人提示付款,当承兑人未予偿付时,银行对贴现申请人保留追索权。特点:商业承兑汇票的贴现是以企业信用为基础的融资,如果承兑企业的资信非常好,相对较容易取得贴现融资。对中小企业来说以票据贴现方式融资,手续简单、融资成本较低。 
  • 商业汇票持有人在资金暂时不足的情况下,可以凭承兑的商业汇票向银行办理贴现,以提前取得货款。分以下几步:(1)申请贴现。汇票持有人将未到期的商业汇票交给银行,向银行申请贴现,填制一式五联贴现凭证,银行按照票面金额扣收自贴现日至汇票到期日期间的利息,将票面金额扣除贴现利息后的净额交给汇票持有人。一式五联贴现凭证的基本格式:第一联(代申请书)交银行作贴现付出传票第二联(收入凭证)交银行作贴现申请单位账户收入传票;第三联(收入凭证)交银行作贴现利息收入传票;第四联(收账通知)交银行给贴现申请单位的收账通知;第五联(到期卡)交会计部门按到期日排列保管,到期日作贴现收入凭证。贴现单位的出纳员应根据汇票的内容逐项填写上述贴现凭证的有关内容,如贴现申请人的名称、账号、开户银行,贴现汇票的种类、发票日、到期日和汇票号码,汇票承兑人的名称、账号和开户银行,汇票金额的大、小写等。其中,贴现申请人mdash;mdash;即汇票持有单位本身; 
  • 定义:商业承兑汇票贴现是指商业承兑汇票的持票人在票据到期日前为了取得资金,贴付一定利息将票据权利转让给银行的票据行为,也是金融机构向持票人融通资金的一种方式。产品特点:满足贵公司持有的商业汇票快速变现的需求;手续方便,融资成本低。如何办理:1.提交书面申请书,即《商业汇票贴现申请书》2.提供以下资料:(1)经年检的营业执照或事业单位法人证书、组织机构代码证、贷款卡原件;(2)背书连续、要式完整且未到期的商业承兑汇票;(3)交易双方签订的真实、合法的商品或劳务交易合同原件,或其他能够证实商品或劳务交易关系真实性的书面证明;(4)与出票人(或直接前手)之间的增值税发票原件;(5)上年度及近期财务报表,以保证方式提供担保的还需提供保证人上年度及近期财务报表;(6)贴现行认为需提交的其他资料。常见问题解答:1.对贴现的票据有何要求?要求贴现的商业承兑汇票的交易合同必须是合法且要素齐全,即贴现的商业承兑汇票必须符合《票据法》,符合制度规定的商业承兑汇票的出票、背书、承兑的条款要求。2.对贴现的期限有何规定?贴现的期限从贴现之日起至汇票到期日止,最长不超过6个月。 
  • 根据票据法的相关规定,商业汇票分为商业承兑汇票和银行承兑汇票。而商业承兑汇票是指由银行以外的付款人承兑的票据。可由付款人签发并承兑,也可以由收款人签发交由付款人承兑,银行付款承兑的是银行承兑汇票,商业承兑汇票是怎么兑现的?商业承兑汇票兑现要经历提示承兑和提示付款两个过程。提示承兑是指持票人向付款人出示汇票,并要求付款人承诺付款的行为,见票即付的汇票无需提示承兑。商业汇票可以在出票时向付款人提示承兑后使用,也可以在出票后先使用再向付款人提示承兑。持票人向付款人提示承兑时,必须向付款人出示汇票,否则付款人可予以拒绝。并且这种拒绝不具有拒绝承兑的效力,持票人不得以此为由,向其前手行使追索权。定日付款或者出票后定期付款的商业汇票,持票人应当在汇票到期日前向付款人提示承兑;见票后定期付款的汇票,持票人应当自出票日起1个月内向付款人提示承兑。汇票未按照规定期限提示承兑的,持票人丧失对其前手的追索权。提示付款是持票人主张票据权利,向付款人出示票据,将票据交其验看,并请求付款人付款的一种法律行为。提示付款的当事人:提示付款的当事人指提示人和被提示人以及票据交换所。1、提示人:提示人通常指持票人。持票人包括各种持票人,即记名汇票的持票人、受票人、取得汇票的持票人等;持票人,既指其本人,也可以是其委托的代理人。2、被提示人:被提示人通常指付款人和付款人的保证人。付款人是指已经承兑汇票或者设有承兑汇票的付款人。该汇票的付款人死亡或者丧失行为能力时,可向其财产继承人或者企业管理者提示付款。保证人承担的票据债务与付款人或者承兑人相同。在付款人不履行其付款义务时,持票人可向其保证人提示付款。3、票据交换所:票据交换所是指由金融机构为交换票据而设立的一种组织,以便利汇票的持票人顺利进行清算。持票人通过向其开户银行在票据交换所交换汇票的,其法律效果与其本人亲往付款人处所提示付款相同。 
  • 贴现率:贴现利息与承兑汇票票面金额的比例就是银行承兑汇票贴现率。那么未到期的银行承兑汇票贴现需要支付多少给银行作为利息呢?我们可以套用下面的贴现计算公式(设年贴现率为x%,月贴现率为y%)。如果按照月利率计算,则贴现计算公式为:汇票面值-汇票面值times;月贴现率y%times;贴现日至汇票到期日的月数;部分银行是按照天数来计算的,贴现计算公式为:汇票面值-汇票面值times;年贴现率x%times;(贴现日-承兑汇票到期日)的天数360。以上公式只是大致的承兑汇票贴现计算公式,实际中,还要根据是否是外地汇票、实际银行托收时间等在计算中加、减天数。最新银行承兑汇票贴现率还要咨询当地银行,这个利率是随时都在变动的。目前银行承兑汇票贴现有个人办理和银行办理,现就商业银行银行承兑汇票的贴现简单说一下:1、银行承兑汇票贴现,是企业手里有一张银行承兑汇票,等钱用到银行去贴现,银行按票面金额减去贴现息把钱给企业。2、贴现息的计算:假设企业手里有一张2009年7月15日签发银行承兑汇票,金额是100万元,到期日2009年12月15日,企业2009年8月10日到银行要求贴现,要与银行签定贴现合同,贴现息的计算公式是:金额times;时间times;利率=贴现息,100万元times;127天times;1.88%利率=6632.22元。给企业钱是:100万-6632.22元=993367.78元。说明:(1)时间八月21天+九月30天+十月31天+十一月30天+十二月15天等于127天。 
  • 在大额经贸往来中,涉及的金钱数额都是巨大的,一时之间也不会结付全部款项,通常都会使用商业汇票。但是商业汇票并不是所有人都可以使用的,必须符合相应的条件,银行才会给予相应的汇票承兑。今天法律快车小编就带您一起了解下商业承兑汇票票据时效为多久。一、商业承兑汇票票据时效为多久商业承兑汇票票据权利在下列期限内不行使而消灭:1、持票人对票据的出票人和承兑人的权利,自票据到期日起2年,见票即付汇票、本票,自出票日起2年;2、持票人对支票出票人权利,自出票日起6个月;3、持票人对前手的追索权,自被拒绝承兑或者被拒绝付款之日起6个月;4、持票人对前手的再追索权,自清偿日或者被提起诉讼之日起3个月。二、商业汇票的概念与承兑期限商业期票:也称商业本票,是由债务人向债权人发放的支付承诺书。商业汇票:由债权人向债务人签发,命令债务人向指定收款人或持票人支付的票据。是单位之间根据购销合同进行延期付款的商品交易时,开具的反映债券和债务关系的票据,是现行的一种商业票据。商业汇票可由销货企业发,也可由购货企业签发,但必须经过有关方在汇票上签章,表示承认到期付款。 
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