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证券发行(securities issuance)证券发行概述 证券发行是指政府、金融机构、工商企业等以募集资金为目的向投资者出售代表一定权利的有价证券的活动。任何一个经济体系中都有资金的盈余单位(有储蓄的个人、家庭和有闲置资金的企业)和资金的短缺单位(有投资机会的企业、政府和有消费需要的个人)，为了加速资金的周转和利用效率，需要使资金从盈余单位流向短缺单位，在实际经济生活中，资金的流动和分配有两种形式：
一种是间接融资，即储蓄者把他们盈余的钱存入银行，银行再把这部分资金贷给借款者;另一种是直接融资，即投资者通过购买政府、企业和金融机构发行的各种有价证券，将资金直接投入短缺单位。
根据发行价格和票面面额的关系，可以将证券发行分为溢价发行、平价发行和折价发行三种形式。证券发行方式 证券发行方式是指证券发行者采用什么方法，通过何种渠道或途径将证券投入市场，为广大投资者所接受。证券发...
第一章 总 则
第一条 为规范证券发行上市行为，提高上市公司质量和证券经营机构执业水平，保护投资者的合法权益，促进证券市场健康发展，根据有关法律、行政法规，制定本办法。
第二条 本办法适用于股份有限公司首次公开发行股票和上市公司发行新股、可转换公司债券。
第三条 证券经营机构履行保荐职责，应当依照本办法的规定注册登记为保荐机构。
第四条 保荐机构应当遵守法律、行政法规、中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）的规定和行业规范，诚实守信，勤勉尽责，尽职推荐发行人证券发行上市，持续督导发行人履行相关义务。保荐机构履行保荐职责应当指定保荐代表人具体负责保荐工作。
第五条 保荐机构负责证券发行的主承销工作，依法对公开发行募集文件进行核查，向中国证监会出具保荐意见。保荐机构应当保证所出具的文件真实、准确、完整。
第六条 发行人及其董事、监事、经理和其他高级管理人员（以下简称...
法律规定的股票发行上市条件，应当根据不同的市场层次要求相应作出不同的规定，从而为今后建立多层次的资本市场体系预留发展空间
一个完善的、公正的、有效的发行审核制度，对保障投资者的利益，提高上市公司的质量，促进证券市场的健康发展，具有十分重要的意义。
弊病
证券发行审核制度目的在于防止不良证券进入市场，以保护投资者利益。中国证券发行的审核制度充分反映了政府对市场干预的方方面面。
作为审批制度的改革，核准制和审批制并存的局面，未见得比以前单一的审批制有进步，相反会造成一些管理体制的不统一：一是股票与公司债券的发行管理不统一；二是公司债券的审批体制不统一，这会涉及多个授权部门主管和审批。前者的不统一容易导致管理上的混乱，造成管理机构的臃肿和庞大，尤其在当今资本市场发达的情况下。后者的不统一，造成层层审批，给权力寻租提供了更多的机会。前几年，许多不具备发行股票或上市的企业，就是利用审批的体制...
债券是依照法定程序发行，约定在一定期限内还本付息的有价证券。债券是国家或地区政府、金融机构、企业等机构直接债券向社会借债筹措资金时，向投资者发行，并且承诺按特定利率支付利息并按约定条件偿还本金的债权债务凭证。那么发行债券是利好还是利空？下面法律快车小编就给大家介绍一下，希望对大家有所帮助。
一、发行债券是利好还是利空这个不好说，得看发行公司得目的，下面具体介绍一下：
1、如果企业想更好的发展，那肯定是利好。上市公司发债，募集资金，都会在发债说明书上面说明资金用途，单纯从发债角度看来，都是用于扩大经营的，是利好；
2、如果企业是发展遇到大困难，想搞小动作，那肯定是利空。如果企业债券的项目不明确，那么就尽量不要投资。
二、扩展资料以国债、金融债等固定收益类金融工具为主要投资对象的基金称为债券型基金，因为其投资的产品收益比较稳定，又被称为“固定收益基金&rdquo...
一、上海证券交易所股票的上市规则
1. 在上海证券交易所股票的上市分为两部，即第一部上市和第二部上市。对第一部上市的企业要求较高，申请的公司的实收股本额不得少于500万元人民币，公开发 行额的比例不得少于25%，记名股东不得少于500个，最近两年连续盈利最少不得低于规定的标准，并要获得一位交易所会员指明推荐，已在上海市设立过户机 构，最少在一份公开发行报刊上定期公布其经营状况。
对于第二部上市的企业要求相对较低，申请公司的实收股本额只要不少于100万元人民币，公开发行额比例不少于10%，记名股东不少于300个即可。
2. 定期复核已上市证券
上海证券交易所市场业务试行规则规定了在何种情况下已上市证券暂停上市或终止上市，根据规定说明如下：
上海证券交易所可对已上市的证券进行定期和不定期的复核，定期复核定于每年第一季度进行，如果发现已上市的证券不宜继续上市，证券交易所报证券的...
核心内容：在本文中，法律快车的小编将为您介绍企业债券的发行依据、发行条件、和办理流程，希望能对您有所帮助。
一、发行依据：
1.《企业债券管理条例》；
2.《国家发展改革委关于进一步改进和加强企业债券管理工作的通知》（发改财金[2004]1134号）；
3.《国家发展改革委关于下达2007年第一批企业债券发行规模及发行核准有关问题的通知》（发改财金[2007]602号）。
二、企业债券发行条件：
1.所筹资金用途符合国家产业政策和行业发展规划；
2.净资产规模达到规定的要求；
3.经济效益良好，近三个会计年度连续盈利；
4.现金流状况良好，具有较强的到期偿债能力；
5.近三年没有违法和重大违规行为；
6.前一次发行的企业债券已足额募集；
7.已经发行的企业债券没有延迟支付本息的情形；
8.企业发行债券余额未超过其净资产的40%。用于固定资产投资项目的，累计发行...
发行债券是企业通过其信用融资的正常行为，而可交换债券又是创新品种，它的优点是有很多，也让很多企业趋之若鹜。但是公司发行可交换债券就需要满足一些条件的。那么，公司发行可交换债券条件有哪些？下面法律快车小编为大家详细介绍一下，希望对大家有所帮助。
一、公司发行可交换债券条件（一）申请人应当是符合《公司法》、《证券法》规定的有限责任公司或者股份有限公司；
（二）公司组织机构健全，运行良好，内部控制制度不存在重大缺陷；
（三）公司最近一期末的净资产额不少于人民币３亿元；
（四）公司最近３个会计年度实现的年均可分配利润不少于公司债券一年的利息；
（五）本次发行后累计公司债券余额不超过最近一期末净资产额的４０％；
（六）本次发行债券的金额不超过预备用于交换的股票按募集说明书公告日前２０个交易日均价计算的市值的７０％，且应当将预备用于交换的股票设定为本次发行的公司债券的担保物；
（...
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