案例一

冻结主体：某个体工商户

  事件经过

2020年12月20日，外地某商户跟柬埔寨客户达成交易。12月21日,柬埔寨客户通过国内陌生账户支付货款人民币12.68万元。12月22日，该商户个人收款账户被兰州市公安局以付款账户涉嫌诈骗为由冻结。联系柬埔寨客户后，客户表示货款已支付完毕，对账户被冻结事由无能为力。2021年1月12日，该商户冻结账户12.68万元涉案金额被兰州市公安局划扣。

警示意义

1.出口贸易中通过国内与贸易无关的第三方（陌生）账户支付人民币货款是高风险收款行为，这类资金极有可能来自“地下钱庄”，有较大概率牵扯电信诈骗、网络赌博等违法犯罪资金。

2.与“地下钱庄”账户直接往来，交货路径和收款路径不一致，难以举证“真实交易、善意取得”，容易导致被冻涉案资金的直接划扣。

正确做法

1.与柬埔寨客户联系，将人民币货款原路退回。

2.一定要求外商采用美元、欧元等外汇支付货款（由外汇结汇的人民币是安全的，暂没有被冻结的情况）。

3.若外商确实没有外汇的，一定要求通过外商本人或本公司账户进行打款（有利于证明“真实交易，善意所得”，有利于解冻）。

案例二

冻结主体：境外采购商驻某地代表个人账户

  事件经过

2020年1月5日，印尼采购商驻某地代表与该地某电器公司达成6000元按摩器交易。1月9日，印尼采购商通过境内陌生账户向其驻某地代表个人账户打入6000元人民币，用于支付货款。1月13日，账户已被冻结了，但该代表并未知晓。1月20日，该代表继续将其个人股票账户资金300万元通过证银转账转入冻结账户，当天查账时才发现账户为冻结状态，此时冻结金额已达到300.7万元。该代表通过银行得知账户是被安丘市公安局冻结，但没有备注办案警官联系电话。之后该代表一直没能与冻结机关取得联系。12月30日，该地账户冻结援助中心工作组拜访安丘市公安局，找到冻结机关安丘市刑侦大队，当场进行了现场取证。同时得知冻结原因为6000元货款涉嫌网络诈骗。2021年1月15日，账户内300.7万元资金全部解冻。

警示意义

1.货物出口一定要收取外汇，不要接收与贸易无关方（陌生）账户境内人民币打款。

2.银行账户冻结主要采用远程线上冻结方式，往往“不知不觉”就被冻结，冻结后资金“只能进不能出”，市场主体要增强警觉意识，资金入账前要确认账户状态。

3.发现账户被冻后，不要害怕，要积极面对，主动与对方联系或者上门配合账户解冻。没有联系方式的，不清楚具体冻结机关的，可先到账户援助中心寻求帮助查询。 

案例三

冻结主体：外贸公司员工个人账户

  事件经过

2020年4月到11月期间，**外贸公司与非洲客户达成多次外贸采购服务，由该公司在该地代理采购商品后，把货物出口至非洲。非洲客户并没有采用美金、欧元等外汇支付货款，而是通过国内一些陌生的个人账户用人民币支付货款。**外贸公司也没有采用公司账户收款，而是分别借用多位员工的个人账户进行收款，公司负责人再把货款逐个打给供货商户。每次打款后，非洲客户会把转账成功的截图发给**外贸公司负责人，多次通过这种方式操作后未出现问题，该负责人便没有在意。11月中旬，该负责人通过银行发现公司多个员工账户被西安市等异地公安机关冻结，而且收到其货款的商户账户也有不少陆续被冻结,一共被冻结111.11万元。其后，该负责人在与异地公安机关沟通过程中，了解到冻结账户涉案资金涉嫌网络诈骗，认定其收付货款行为不规范，账户解冻进展非常缓慢。

警示意义

1.按照国家规定出口必须收外汇，出口贸易接收外商采用境内人民币支付货款是高风险收款行为。

2.公司借用员工、亲属等个人账户收付货款是极不规范的经营行为，个人账户容易被公安机关认定为涉嫌赌骗集团而实施冻结。

3.涉及赌骗资金的，公安机关会对账户实施多级穿透式冻结，外贸公司，及接收其货款的商户账户都会被冻结。

正确做法

1.一定要求外商采用美金、欧元等外汇支付货款，并且在银行等合规渠道结汇（这种收款方式是安全的，暂没有被冻结的情况）。

2.建议采用公司账户收付货款（可有效降低账户冻结概率）。

3.依然坚持谁采购谁付款原则。外贸公司的货款要由外商支付，一定不要接收来自境内的人民币货款，极有可能来自地下钱庄，有很大概率牵扯涉堵涉骗资金；供货商户的货款要由真实采购的外贸公司支付，万一商户被连带冻结了，保证出货与付款路径一致，有利于证明“真实交易、善意所得”，有利于账户解冻。

案例四

冻结主体：市场经营户

  事件经过

某地商户与孟加拉外商做了十多年的贸易，之前一直由代理出口的外贸公司代外商给商户支付货款。今年因账户冻结形势严峻，外贸公司怕承担账户冻结风险，让外商直接给商户打款。该外商每次汇款都是通过不同的境内账户直接给商户打人民币。2020年10月中旬，该商户收到孟加拉外商一笔10万元的货款后账户被湖北省公安部门冻结，被冻账户资金27.32万元。其后，湖北省公安部门来该地调查此案，告知涉案资金来自网络诈骗，要求该商户将10万金额退到公安部门，由公安部门将这笔资金还给受害人。该商户觉得自己收到的钱是正当贸易取得的货款，不应该退回。双方意见未能达成一致，目前账户仍被冻结着。

警示意义

1.外商支付的出口货款，若来自境内与贸易无关（陌生）账户的人民币资金，有较高风险涉及“地下钱庄”，容易牵扯涉赌涉骗等违法犯罪资金，有较大概率导致收款账户被冻结。

2.被冻结账户的解冻，关键问题在于举证市场主体为真实经营（不是赌骗集团）、被冻涉案货款为真实交易所得（“善意所得”）。外贸公司不参与货款支付，出货路径和收款路径不一致，令更多的商户直接面对与“地下钱庄”账户直接往来风险，不利于被冻主体自我举证，涉案资金被有关机关“划扣”风险更高。

正确做法

1.出口货物一定要求外商支付美元、欧元等外汇，并在银行等合规渠道结汇（这是安全的）。

2.交易过程注重固定证据。要与客户签订订单合同，并约定付款人或者账户。要求客户在支付货款前确认打款方的银行账户信息，并且保留微信、邮寄等聊天记录。

3.按照贸易路径和收款路径一致原则，由代理出口的外贸公司收款后再分别转付商户，更加有利于证明“善意所得”，从而有利于账户解冻。

                                                                                                                                                                            来源：柯桥商务