马政鹏律师

案例导入

甲（男）、乙（女）是夫妻，丙（男）、丁（女）是甲、乙二人的儿子、儿媳。2020年3月，甲作为投保人，以妻子乙为被保险人向A保险公司购买意外伤害险，儿子丙为受益人。2021年4月，甲、乙、丙三人遇交通事故身亡，且不能确定死亡先后顺序。

本案中，保险金在什么情况下能够作为遗产被继承？如何继承？

笔者观点

首先，根据《保险法》第四十二条的规定，被保险人死亡后，有下列情形之一的，保险金作为被保险人的遗产，由保险人依照《中华人民共和国继承法》的规定履行给付保险金的义务：

（一）没有指定受益人，或者受益人指定不明无法确定的；

（二）受益人先于被保险人死亡，没有其他受益人的；

（三）受益人依法丧失受益权或者放弃受益权，没有其他受益人的。

受益人与被保险人在同一事件中死亡，且不能确定死亡先后顺序的，推定受益人死亡在先。

本案中，乙是被保险人，丙是受益人，二人在同一事故中身亡，且不能确定死亡先后顺序，故推定受益人丙先于乙死亡，则保险金应当作为被保险人乙的遗产。

又根据《民法典》第一千一百二十一条的规定，继承从被继承人死亡时开始。相互有继承关系的数人在同一事件中死亡，难以确定死亡时间的，推定没有其他继承人的人先死亡。都有其他继承人，辈分不同的，推定长辈先死亡；辈分相同的，推定同时死亡，相互不发生继承。

本案中，甲、乙同辈，推定二人同时死亡，彼此之间不发生继承。而乙是丙的长辈，推定长辈乙先死亡，故保险金作为乙的遗产，应当由乙的第一顺位继承人（包括乙的父母、乙的儿子丙）继承。

再根据《民法典》第一千一百五十二条的规定，继承开始后，继承人于遗产分割前死亡，并没有放弃继承的，该继承人应当继承的遗产转给其继承人，但是遗嘱另有安排的除外。

本案中，由于丙在被继承人乙死亡之后，遗产分割之前，未实际取得遗产而死亡，故其应继承的份额转由他的第一顺位继承人（丙的妻子丁）继承（转继承）。

综上，我们根据《保险法》推定受益人丙先于被保险人乙死亡，又根据《民法典》推定长辈乙先于丙死亡。这两个推定看似矛盾，其实是因为我们所要解决的法律问题不同，依据《保险法》是为了确定保险金在什么情况下能够作为被保险人的遗产，而依据《民法典》是为了确定如何继承遗产（保险金）的问题。