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证券发行程序是什么

证券发行程序是什么

发布时间 :2021-09-23 15:20浏览量 : 693
证券发行是指证券发行人以筹集资金为目的,在证券发行市场依法向投资者以同一条件出售证券的行为。证券发行分为公开发行和非公开发行。那么证券发行程序是什么?下面法律快车小编就为大家介绍一下证券发行程序是什么的相关内容。
  • 了解过经济方面的人应该都知道证券是什么,是一种较股票而言风险较低,对银行存款来说收益较高的投资方式,但是并不是一定就特别好,毕竟公司还有会破产的可能。我想大家可以了解一下,下面法律快车小编就为大家介绍一下证券发行的基本程序是什么的相关内容。一、证券发行的基本程序是什么(1)做出发行债券的决议。我国《公司法》第一百六十三条第一款规定,股份有限公司、有限责任公司发行公司债券,由董事会制定方案,股东会做出决议。(2)公司债券的资信评估。债券的资信评估实际是对发行人的偿债能力进行评价。对公司债券进行资信评估是国际通行做法。我国现行企业的资信评估分为10级,即AAA,AA,A,BBB,BB,B,CCC,CC,C,D。(3)发行债券的申请。发行公司债券,发行人必须向国务院授权的部门提交《公司法》规定的申请文件和国务院授权的部门规定的有关条件。(4)债券发行的审批。依据《证券法》第二十四条规定,国务院证券监督管理机构或者国务院授权的部门应自受理证券发行申请文件之日起三个月内,对债券发行人的申请做出决定。不予核准的,应当说明理由。(5)公告公司债券募集办法。发行公司债券的申请经批准后,公司应当在一定期限内依法公告公司债券的募集办法。(6)公司债券的认购。公司债券募集办法公告后,即可募集公司债券。(7)登记备案。公司债券发行结束后,公司应当在一定期限内向国务院授权的部门和政府主管机关登记备案。二、股票发行的程序(1)新股发行的决议。股份有限公司发行新股是公司的增资行为,应当由股东大会做出决议,经出席股东大会的股东所持表决权的三分之二以上通过。(2)新股发行的申请。股东大会做出发行新股的决议后,董事会应聘请会计师事务所、资产评估机构、律师事务所等专业机构,对公司的资信、财务状况进行评估,并就有关事项出具法律意见书。然后,公司向证券监督管理部门申请批准。 
  • 核心内容:为了保证证券市场的稳定和投资者的正当利益,证券发行都必须按一定的程序进行。虽然股票与债券的发行程序不尽相同,但基本程序大致是一致的,一般有发行准备、发行申请、核准审批、组织承销等四个阶段。下面由法律快车小编为您介绍相关知识,感谢您的关注。一、证券发行准备证券发行准备工作主要包括:(1)创造发行主体资格和条件,如股票发行人首先必须是股份有限公司,同时创造股票发行必须具备的各项条件。(2)发行承销商对发行人及市场有关情况和相关文件的真实性、准确性、完整性进行的核查、验证等专业调查。(3)承销商对拟发行股票并上市的股份有限公司人员进行规范化培训,对发行人进行发行上市辅导。(4)聘请中介机构对企业财务和资产进行审计和评估,审查或着手制作有关企业法律文件。二、证券发行申请发行人在具备了发行条件后,制作申报文件。申报文件包括发行申请报告;发起人会议或股东大会发行股票或债券决议;招股说明书;资产评估报告;审计报告;盈利预测审核函;发行人法律意见书及律师工作报告;辅导报告以及公司章程;发行方案;资金运用可行性报告以及发行承销方案和承销协议等法律文件。将上述文件报送证券主管机关审核批准。三、证券发行核准不同的发行管理制度对证券发行核准或批准的条件要求不同。在注册制管理中,要求发行人提供并披露证券发行所有信息,披露的信息中不包含任何不真实的陈述和事项,如果发行人没有违反上述原则,证券主管机关准予注册,否则不予注册。在核准制管理下,证券主管机关接到企业证券发行申请后,组织审核委员会对申报材料是否符合有关法律和法规规定的发行条件进行审核,对符合条件的予以批准,并有权否决不符合规定条件的证券发行申请。 
  • 核心内容:企业债券发行的程序是什么?批准企业债券发行规模需要企业先提出债券发行规模申请,经省发展改革委统一审核后,集中向国家发展改革委申请。企业债券发行人获准发债规模后,逐级上报企业债券发行方案。法律快车编辑为您详细介绍关于企业债券发行的程序。企业债券发行的程序:1、批准企业债券发行规模,按照以下程序进行:(1)企业按照企业债券发行规模申请材料目录及其规定的格式,提出债券发行规模申请。省属企业直接向省发展改革委提出申请;其他企业由各设区的市发展改革委初审后,向省发展改革委转报申请。经省发展改革委统一审核后,集中向国家发展改革委申请我省企业债券发行规模。(2)国家发展改革委根据市场情况和已下达债券发行规模发行情况,不定期受理企业债券发行规模申请,并按照国家产业政策和有关法律法规及国务院有关文件规定的发债条件,对企业的发债规模申请进行审核,符合发债条件的,核定发行规模和资金用途,报经国务院同意后,由国家发展改革委下达发债规模,再经省发展改革委统一转发涉及省直属企业和相关市的企业发债规模并提出有关要求。2、批准企业债券发行方案,按照以下程序进行:(1)企业债券发行人获准发债规模后,按照公开发行企业债券申请材料目录及其规定格式,逐级上报企业债券发行方案。经省发展改革委审核后,向国家发展改革委申请。(2)国家发展改革委受理企业债券发行方案后,根据法律法规及国务院有关文件规定的发债条件,以及国家发展改革委下达规模通知的要求,对企业债券发行方案申请材料进行审核,提出反馈意见,通知发行人及主承销商补充和修改申报材料。(3)发行人及主承销商根据国家发展改革委提出的反馈意见,对企业债券发行方案及申报材料进行修改和调整,并出具文件进行说明。 
  • 证券是一种金融产品,有些公司会在需要筹集资金时发行证券,证券发行是指证券的发行者为筹集资金依法向投资者以同一条件招募和出售股票,公司债券以及其他证券的活动。那公开发行证券的条件是什么?针对这个问题下面法律快车小编为您解答疑惑,希望能够对您有所帮助。一、公开发行证券的条件是什么公开发行证券即公募发行,是指发行人向不特定的社会公众投资者发售证券的发行方式。在公募发行的情况下,任何合法的投资者都可以认购。公开发行证券,必须符合法律、行政法规规定的条件,并依法报经国务院证券监督管理机构或者国务院授权的部门核准;未经依法核准,任何单位和个人不得公开发行证券。有下列情形之一的,为公开发行:1、向不特定对象发行证券的;2、向特定对象发行证券累计超过二百人的;3、法律、行政法规规定的其他发行行为。4、非公开发行证券,不得采用广告、公开劝诱和变相公开方式。二、公开发行证券的情形包括什么在我国,证券发行者主要包括:1、政府。如发行的国库券、财政债券、重点建设债券等,统称为国债; 
  • 债券,经纪商,交割,证券交易所,交易,委托人债券交易程序证券交易所与柜台交易市场的债券交易程序是有区别的。1.证券交易所债券交易的一般程序为:(请单击鼠标)(1)投资者委托证券商买卖债券,签订开户契约,填写开户有关内容,明确经纪商与委托人之间的权利和义务;(2)证券商通过它在证券交易所内的代表人或代理人,按照委托条件实施债券买卖业务;(3)办理成交后的手续。成交后,经纪人应于成交的当日,填制买卖报告书,通知委托人(投资人)按时将交割的款项或交割的债券交付委托经纪商;(4)经纪商核对交易记录办理清算交割手续。委托经纪商于营业终了时,按债券类别与交易所记录核对无误后,就受托成交的同种债券买卖双方数额进行抵销,抵销后的差额与证券交易所办理清算交割手续。随后受托经纪商再与委托人办理交割,债券过户。 
  • 摘要:大家都知道公司债券发行的程序是什么吗?公司债券发行的程序主要可以分为七个步骤,分别是作出决议或决定、申请发行、发行公司债券的批准、公告募集办法、公司债券的载明事项和发行中不当行为的纠正,下面由小编在本文整理介绍相关内容。1、作出决议或决定股份有限公司、有限责任公司发行公司债券,由董事会制订方案,股东会作出决议;国有独资公司发行公司债券,应由国家授权投资的机构或者国家授权的部门作出决定。2、申请发行公司在作出发行公司债券的决议或者决定后,必须依照公司法规定的条件,向国务院授权的部门提交规定的申请文件,报请批准,所提交的申请文件,必须真实、准确、完整。向国务院授权的部门提交的申请文件包括:公司登记证明、公司章程。公司债券募集办法、资产评估报告和验资报告。3、发行公司债券的批准国务院授权的部门依照法定条件负责批准公司债券的发行,该部门应当自受理公司债券发行申请文件之日起三个月内作出决定;不予审批的,应当作出说明。4、公告募集办法发行公司债券申请经批准后,应当公告债券募集办法;在募集办法中应当载明下列事项: 
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