票据贴现业务疑问解答
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更新时间：
2019-06-18
07:46:23
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导读：
一、面向工商企业的贴现业务1.工商企业参与票据营业部业务有哪些好处？答：安全性高：票据营业部经营的票据是由银行或具备较高资信等级的大企业所发行，以银行信用、优良企业信用为保证的优质金融资产，具有较高的安全性。效率高：票据营业部是面向社会提供票据业
一、面向工商企业的贴现业务 1. 工商企业参与票据营业部业务有哪些好处？ 答：安全性高：票据营业部经营的票据是由银行或具备较高资信等级的大企业所发行，以银行信用、优良企业信用为保证的优质金融资产，具有较高的安全性。 效率高：票据营业部是面向社会提供票据业务服务的专业性机构，有贯穿票券买卖全过程的优质服务体系，能为客户提供高效的金融服务。 流动性强：票据营业部业务的规模化和管理电子化，为票据资产的迅速变现提供了多种渠道。 手续简便：票据营业部有专业化的客户经理队伍为客户交易服务，客户与客户经理谈妥买卖票券的金额、期限、价格、付款方式后，票据营业部会快速完成相关业务操作。 提升企业知名度：与票据营业部买卖票券，可提升企业的信用度和知名度，增加企业的无形资产。 倡导优良信用：塑造和倡导社会优良企业的形象，鼓励和尊重守信用的企业，促进形成良好的讲信用的社会风气。 2.
商业汇票持有人办理贴现应符合哪些规定？ 答：商业汇票（银行
承兑汇票和商业承兑汇票）的持有人办理贴现须符合下述规定。 （1）《
票据法》第十条规定：票据的签发、取得和转让，应当遵循诚实信用的原则，具有真实的交易关系和债权债务关系。 （2）国务院的《票据管理实施办法》第十条规定：向银行申请办理票据贴现的商业汇票持票人必须具备下列条件： A. 在银行开立存款帐户； B. 与出票人、前手之间具有真实的交易关系和债权债务关系。 (3)中国人民银行颁布的《支付结算办法》第九十二条规定：商业汇票的持票人向银行办理贴现必须具备下列条件： A. 在银行开立存款帐户的企业法人以及其他组织； B. 与出票人或者直接前手之间具有真实的商品交易关系； C. 提供与其直接前手之间的增殖税发票和商品发送单据复印件。 3. 工商企业办理贴现是否一定要持有贷款卡？ 答：是。按照中国人民银行规定，在全国300个城市推行《贷款卡》为媒介的银行信贷登记咨询系统，凡需要向金融机构申请贷款、贴现、信用证、
银行承兑汇票、保函、授信和提供担保等金融业务，必须及时、准确地在贷款卡中进行登记。并规定“金融机构贴现业务应在贷款业务中登记”，对于再贴现业务和转贴现业务本身金融机构不做登记，但对于原贴现业务做还款登记。 4. 办理票据贴现是否一定要开户？是否要评定信用等级和授信？ 答：票据营业部是经人民银行总行批准的中国工商银行一级分支机构，专门经营票据业务，它不需要在票据营业部开立传统意义上的存款户、结算户和贷款户。它仅需客户转让票据后需要划转资金时开设一个过渡性的临时户头，一般不须对客户评定信用等级和授信，但需要根据客户提供的《贷款卡》查询其开户的商业银行对其评定的信用等级和有关授信的资料或信息。 5. 办理票据贴现是否一定要提供增值税发票、商品购销发票，增值税发票与票据是否要相匹配？ 答：《票据法》、《票据管理实施办法》和《支付结算办法》都有规定，办理贴现必须有真实的商品交易背景。增值税发票和商品供销合同能够很好地说明与票据匹配的真实的商品交易的事实。票据营业部在受理贴现时，要审查票据的背书最后两手是否与增值税发票的购销方、经济合同的供需方相一致。6. 办理票据贴现是否一定要提供企业报表？ 答：原则上企业办理票据业务应当提供审计过的企业报表。如该企业是上市公司（按中国证监会规定按期在公开媒体上披露企业报表）、“贷款卡”上有该企业年报记载或在票据营业部有经常的票据贴现记录可不必提供，但贴现的票据明显[FS:PAGE]超过其同期的销售收入的还是应提供其上年年末经审计的和即期的报表。 7. 制订直贴利率的依据是什么？ 答：票据营业部办理票据业务的利率已经市场化，直贴的利率和其他利率的制订一样，主要依据以下几点： （1）根据中央银行制订的再贴现利率； （2）根据同档次的流动资金贷款利率； （3）根据最近的银行间同业拆借市场利率； （4）根据本地的票据市场运作的利率情况； （5）根据客户的贡献度情况。 此外，票据营业部制订的利率还需要综合考虑客户提供的票据离到期的期限，票面金额等因素。一般来讲，日期越短、利率越高；金额越大、利率越低。 8. 办理票据贴现业务一般需要多长时间？ 答：办理直贴业务应做好票据贴现前的准备工作。准备工作的主要内容是向承兑人（银行和企业）查询，贴现的票据是否由其开具或承兑。如果已获得查询对方的明确信息后，由票据营业部的客户经理通知客户前来办理，一般当天就能把资金划入客户指定的帐户上，办妥的时间可以是当天（即T+0）。 9. 凡持有商业承兑汇票都能申请办理贴现吗？ 答：不一定。票据营业部对商业承兑汇票的承兑人有比较严格的规定。票据营业部目前受理的商票贴现，还仅仅是针对票据的承兑人（商票出具的企业）是经中国工商银行特约授信的企业。 10. 为什么贴现时票据要盖有背书？ 答：客户申请贴现，表示愿意将其持有的票据，以偿付利息的方式，换取对价的资金，是票据的一种让渡行为，是票据持有人权利的转让。按《票据法》第十条规定：“票据的取得，必须给付对价，即应当给付票据双方当事人认可的相对应的代价”；第三十条规定：“汇票以背书转让或者以背书的汇票权利授予他人行使时，必须记载被背书名称”。 如果出票人在汇票上记载“不得转让”字样的，汇票不得转让，不得转让的票据不能办理贴现。 二、面向银行和非银行金融机构的转买、转卖业务 1. 为什么要建立票据业务关系，建立票据业务关系需要什么资格和手续？ 答：建立票据业务关系是票据营业部与其他金融机构之间发生业务关系的一种契约，即表示双方有操作较长期票据业务的合作意愿。与之建立票据业务关系时，票据营业部要求客户提供营业执照及金融机构营业许可证复印件，上级部门出具的转贴现机构经营票据业务的授权证明文件。票据营业部则要从经营范围中审查其是否具有从事贴现、转贴现业务的资格，并审查提供文件的真实性、合法性，注意转贴现交易量是否突破授权限额等。通过建立票据业务关系，票据营业部明确了与这些机构往来的合法性，有了票据业务关系后，客户以后与票据营业部发生业务往来，在年内毋须再提供金融机构许可证、营业执照等文件。
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